※初心者から始める資産のバランスシート

貯蓄は、いくら？住宅ローンは、いくら？と、大まかには把握していても資産から負債を差し引いた資産を計算したことがある人は少ないのではないでしょうか？

会社では資産と負債の評価額を照らし合わせてバランスシートを作ります。家計でもバランスシートを作ると、まさに資産と負債のバランスがわかり、これをもとに実態を把握することができます

バランスシートを作るには？

資産が、どれくらいあるか？銀行口座や証券口座の残高を書き出します。貯蓄性のある保険に加入しているなら保険証書に記載された解約返戻金の金額を書き出します。

金融資産以外のもの、例えば不動産は評価額を調べます。近隣の住宅の価格を参考にするか、固定資産税評価額を記入してください

土地の固定資産評価額は時価よりも低いのが当たり前ですが思っていたほどの値段では売れないこともあるので低めに設定して下さい。資産を書いたら合計して資産合計を出します

次に負債を書き出します。住宅ローンをまだ返し終わっていないなら残額がいくらか？負債も書き出して合計します

計算式は資産－負債＝純資産

純資産が、あっても資産のほとんどが不動産である場合は要注意です。実際には不動産は売らなければお金として換算できません。不動産を担保にお金を借りて本人の死亡後に清算するリバーズモーゲージも、ありますが利用できる住宅や地域は限定的です